高质量发展对普惠金融提升服务实体经济能力具有重要意义。“监测评估”既是推进高质量发展的有效方法，也是重要工作内容。丽水市普惠金融服务乡村振兴改革试验区(以下简称丽水金改试验区)积极贯彻国家顶层设计要求，与第三方评估专家共同探索构建了全过程、多层次、系统性的普惠金融高质量发展评估体系(以下简称评估体系)，在监测评估过程中发挥了重要作用。建议在各试验区探索经验基础上，持续深化我国的普惠金融监测评估工作。

　　推进普惠金融高质量发展需要加强监测评估。高质量发展需要从实践和理论两方面共同推进。改革试验等类型的实践工作是由“制定目标—采取措施—取得成效—监测评估—调整政策—达成目标”等环节形成的完整闭环，监测评估对优化政策框架有着重要的决策参考意义。同时，从方法论角度看，监测评估可收集客观数据、验证假设，因此对普惠金融领域的理论发展也有重要作用。

　　很多国家将监测评估纳入普惠金融发展战略，从一开始就将监测评估列为推动普惠金融发展的重要任务。巴西、墨西哥在其2012年的普惠金融国家战略中提出了构建统计指标体系;印度、菲律宾分别在2019年、2022年提出了三大维度22个指标以及四个方面24个指标的评估框架;2024年10月，美国在其普惠金融战略中提出了五个方面的指标度量要求。通过开展监测评估推动普惠金融高质量发展已成为全球共识。

　　我国顶层设计对监测评估提出了更高要求。2015年末国务院印发的《推进普惠金融发展规划(2016—2020年)》提出了“健全监测评估”的要求。2023年10月印发的《国务院关于推进普惠金融高质量发展的实施意见》(以下简称《实施意见》)将该任务升级为“强化监测评估”，并明确要求“建立健全与高质量发展相适应的普惠金融指标体系，探索开展以区域、机构等为对象的普惠金融高质量发展评价评估”。

　　金融管理部门、改革试验区与第三方评估共同探索强化监测评估工作。中国人民银行于2016年下发《中国普惠金融指标体系填报制度》，并联合中国银保监会于2021年发布《金融机构服务乡村振兴考核评估办法》。同时，各金融改革试验区也在中国人民银行《区域金融改革试点评估工作指引》引导下将评估工作逐步纳入试验区任务清单。在此过程中，第三方评估也在试验区评估工作中积累了相关经验。各方实践共同为探索构建普惠金融系统性评估体系提供了前提条件。

　　丽水金改试验区将评估体系列为“十大标志性任务”之一，并联合中国人民大学中国普惠金融研究院来共同构建。从评估内容看，该体系积极响应了《实施意见》中关于“强化监测评估”的要求。

　　评估体系是由多方面工作构成的系统工程。一是“全过程”。与以往试验区评估主要聚焦于中期、终期两个时点不同，此次评估将贯穿丽水金改试验区5年全周期，每年开展“年度评估”，提升评估及时性。二是“多层次”。评估不再局限于“区域总体”，而是包含了“金融机构”“各县域”“区域总体”三个层次的评估对象，提升了评估的全面性及精准性。三是“系统性”。评估不再局限于“金融领域成效”，还将开展评估“金融服务对经济社会的影响”。四是定量与定性评估相结合。评估既包含利用统计数据开展的定量分析，也包含了案例研究等定性分析。五是评估成果更加多元，包括了普惠金融高质量发展指标体系、各年度报告、中期与终期评估报告、专题研究成果、交流合作活动等。

　　“高质量发展评估指标体系”(以下简称“指标体系”)是评估体系的基础性成果。其设计思路以“高质量发展”为总体导向。一是持续深化我国在服务便利化、快速加大支持规模等方面已取得的成功经验。经过十多年快速发展，我国普惠金融服务在数字化、“最后一公里”建设、总体规模等方面已领先全球。在高质量发展阶段，这些优势需持续深化。二是引入金融健康、生态体系等前沿理念。新冠疫情冲击等非常规事件使越来越多的国家、国际组织、研究机构日益重视金融健康，美国、菲律宾以及世界银行均将“金融健康”或“金融韧性”纳入监测评估。此外，高质量发展还需弥补普惠保险、创业投资、普惠理财等方面的短板，完善普惠金融生态体系。三是加快推动金融“五篇大文章”融合发展。普惠金融与“五篇大文章”中其他四个方面紧密相关，很多科技创新来自中小微企业，绿色转型与小微企业、“三农”息息相关，支持养老事业发展是普惠金融的重要目标，而数字金融是普惠金融提升效率的重要工具。因此，推动金融“五篇大文章”融合发展，必将加大普惠金融对经济社会发展的支持力度。

　　根据设计思路所覆盖的评估目标，“指标体系”总体框架包含了四大维度。其中，“区域”评估(全市与县域)为“普及便利性、重点领域支持力度、风险防控、普惠金融生态体系”。“金融机构”评估为“普及便利性、重点领域支持力度、风险防控、制度建设”(见表1、表2)。此外，在“指标体系”构建完成后，评估团队通过在数据处理、标准化、权重设定、指数合成等环节比选多种方法，最终形成了直观反映区域或机构普惠金融高质量发展水平的相关指数。

　　运用以上“指标体系”及相关案例，评估团队对丽水市2023年度普惠金融服务乡村振兴改革试验区工作进行了评估，主要结论如下。

　　2023年普惠金融服务乡村振兴改革试验工作总体成效较为显著。一是区域总指数增长较快。2023年区域总指数为123.53，相比金融改革基期2022年增长超过20%。分维度看，金融对“乡村振兴等重点领域支持力度”增幅较大，普惠金融生态体系尤其是基础设施及制度建设得到强化。二是金融机构服务总体水平较高。法人银行总指数相比2022年增长超过10%，保险业总指数处于2019年以来最高水平。三是十大标志性任务全面破题。丽水市以融合发展为导向，在绿色普惠、数字普惠、共富普惠等方面取得了阶段性成果。四是区域金融改革工作获得广泛认可与肯定。多个区域案例、数字金融平台建设获得了国家级奖项。

　　2023年普惠金融服务乡村振兴改革试验工作有多个亮点。一是新型数字普惠金融基础设施，如人民银行丽水市分行搭建的“‘两小’创业通平台”，通过赋能金融机构助力在外创业的小超市、小宾馆等小微企业发展。二是金融机构联合金融管理部门开展的“企业生态信用贷”，将生态行为纳入ESG多维授信评价体系，增加相关企业的融资额度或降低融资成本，提升了绿色普惠金融发展空间。三是混合融资助推社会责任投资。金融机构将开发性融资与商业性融资相结合，助力粮食与绿茶产业共同发展，兼顾了国家粮食安全与共同富裕双重目标。四是“政银保”协同助力地方法人银行构建差异化服务体系。在产业政策引导下，地方法人银行与保险机构充分合作，构建了支持县域支柱产业发展的“全产业链、金融与产业服务融合”的差异化服务体系，提升了自身市场竞争力。五是保险业加大全过程风险管理助力农业现代化进程，为保障农Kaiyun开云业生产、减轻管护成本发挥了积极作用。

　　推进普惠金融高质量发展过程中也面临一些挑战。一是普惠金融服务生态体系需加快完善。虽然丽水市普惠信贷总体处于较高水平，普惠保险产品“浙丽保”覆盖率也已达到90%以上，但作为金融改革试验区，还应在深化普惠保险、支持创业投资等方面开展持续探索。二是亟须构建差异化的服务体系。近年来普惠金融市场竞争加剧，试验区应积极引导大中小机构根据比较优势，形成差异化服务模式。三是助力融合发展的基础设施建设仍需加强。需要加强绿色普惠、科技普惠Kaiyun开云等方面相关政策与标准建设，加快金融“五篇大文章”融合发展。四是生态产品价值实现面临一定挑战。丽水市推出了“生态抵质押贷”“生态信用贷”“浙丽林业碳汇贷”等绿色普惠金融产品，但在实践中仍面临着生态产品抵质押难、碳汇市场交易不活跃、生态价值转化不充分等挑战。五是需关注金融健康。丽水市总体金融稳定性较高，但近年来居民和非金融企业的杠杆率有一定上升，为此需要积极关注这些群体的金融健康状态。

　　强化监测评估推进高质量发展的若干建议。丽水市构建的普惠金融评估体系为我国加强监测评估提供了示范样本，建议开展如下工作持续深化。一是完善评估体系。丽水市将指标体系、年度评估、中期/终期评估、专题研究、国际国内交流等工作全部纳入“评估体系”，后期可根据这些工作成果系统性总结评估的经验模式。二是探索构建通用性评估指标体系与相关金融标准。丽水金改试验区已探索形成了一套度量普惠金融高质量发展的指标体系，但仍需与金融管理部门、其他各试验区进行合作，优化相关细节，探索在全国推广运用甚至形成相关“金融标准”。三是完善数据采集与统计制度，包括构建规范的数据收集制度、增加金融“五篇大文章”融合发展类统计指标、合理开放数据权限等。